---
title: "Rapportages, grootboek en handmatige boekingen"
description: "De balans, de exploitatierekening en het grootboek lezen, doorklikken naar boekingen en bewijsstukken, exporteren en een handmatige boeking maken."
url: https://plecke.com/docs/boekhouding/rapportages
type: Stappenplan
audience: [Bestuur, Beheerder, Kascommissie]
appRoutes: [/boekhouding/rapportages]
updated: 2026-10-04
---

# Rapportages, grootboek en handmatige boekingen

De balans, de exploitatierekening en het grootboek lezen, doorklikken naar boekingen en bewijsstukken, exporteren en een handmatige boeking maken.

Op **Boekhouding › Rapportages** staan vier tabbladen: **Balans**, **Exploitatierekening**, **Grootboek** en **Jaarafsluiting**. De cijfers komen rechtstreeks uit de boekingen; concepten tellen niet mee.

![De balans met per rekening begin, debet, credit en saldo](https://plecke.com/images/docs/boekhouding/balans.light.webp)

## De peildatum

Alle tabbladen rekenen tot dezelfde **Peildatum**, standaard de laatste dag van het gekozen boekjaar. Vul een andere datum binnen het jaar in en klik op **Berekenen**, bijvoorbeeld om de stand op 30 september te zien.

## Balans en exploitatierekening

- **Balans**: per rekening het beginsaldo, de debet- en creditbedragen en het saldo op de peildatum. Het resultaat dat nog niet is bestemd, staat erbij als onderdeel van het eigen vermogen.
- **Exploitatierekening**: de baten en lasten van het boekjaar tot de peildatum, ook als ze nog niet betaald zijn. Baten staan als negatief bedrag, omdat ze credit zijn.

## Grootboek

Het tabblad **Grootboek** toont per rekening de saldi. Klik op een rekening om de boekingen te zien: per boeking het nummer, de datum, de regels en de bewijsstukken. Zo komt u van elk bedrag in de balans bij de factuur, het bankafschrift of het besluit waar het vandaan komt.

![Het grootboek met de rekening Betaalrekening geopend en de boekingen met bewijsstukken](https://plecke.com/images/docs/boekhouding/grootboek.light.webp)

Onder **Begroting en realisatie** ziet u per kostengroep de begroting naast de werkelijke kosten en baten. Bedragen zonder kostengroep staan bij **Niet toegewezen**.

## Exporteren

Met **Exporteren** maakt u een bestand van de gekozen peildatum:

- op **Balans** en **Exploitatierekening**: **Proef- en saldibalans (CSV)**, **Openstaande posten (CSV)** en **Reserveverloop (CSV)**;
- op **Grootboek**: **Grootboek (CSV)** en, met **Inrichten**, **Volledige administratieoverdracht**: een zip met de hele administratie en alle bewijsstukken, bijvoorbeeld bij een overstap.

Plecke maakt het bestand op de achtergrond. Klik na een moment op **Status controleren** en daarna op **Bestand downloaden**. De downloadlink is één minuut geldig; vraag zo nodig een **Nieuwe downloadlink** aan.

## Een handmatige boeking maken

De meeste boekingen maakt Plecke zelf. Een handmatige boeking (memoriaalboeking) gebruikt u alleen voor aanpassingen, zoals vooruitbetaalde kosten, nog te betalen kosten of een correctie. U hebt **Boeken** nodig.

1. **Maak een concept**

   Ga naar **Rapportages › Grootboek** en klik op **Handmatige boeking**. Vul de **Boekdatum**, **Documentdatum** en **Omschrijving en doel** in en kies het bewijsstuk.

2. **Vul de regels in**

   Kies per **Regel** de **Rekening**, eventueel de **Kostengroep**, en het bedrag bij **Debet (€)** of **Credit (€)**. Op een debiteuren- of crediteurenrekening kiest u ook de **Openstaande post die wordt aangepast**.

3. **Sla het concept op**

   Klik op **Gegevens controleren**. U ziet of de boeking in balans is. Klik op **Concept opslaan**. Het concept verandert de boekhouding nog niet.

4. **Verwerk de boeking**

   Open bij het concept onder **Grootboek** het menu **⋯ › Verwerken** en klik op **Boeking verwerken**.

**Voorbeeld.** De opstalverzekering voor oktober 2026 tot en met september 2027 is in september betaald. Het deel dat bij 2027 hoort, zet u op de balans: debet 1300 Vooruitbetaalde kosten, credit 4000 Verzekeringen.

Een verwerkte boeking kunt u niet wijzigen. Corrigeer een fout met een nieuwe handmatige boeking met de omgekeerde regels en een duidelijke omschrijving, met dezelfde onderbouwing als bewijs.

## Een periode blokkeren

Zijn de cijfers tot een datum gecontroleerd, blokkeer de periode dan op **Rapportages › Jaarafsluiting** met **Periode blokkeren**. Daarna kan niemand meer boeken op of vóór die datum. Een blokkade kunt u niet naar een eerdere datum terugzetten.

## Als het niet lukt

| Melding                                                    | Oorzaak en oplossing                                                               |
| ---------------------------------------------------------- | ---------------------------------------------------------------------------------- |
| “Rapportperiode niet beschikbaar”                          | De peildatum valt buiten het gekozen boekjaar.                                     |
| “Boeking is niet in balans of te groot”                    | Debet en credit zijn niet gelijk.                                                  |
| “Boekregel vereist debet of credit”                        | Een regel heeft 0 bij debet én credit. Verwijder die regel.                        |
| “Passende openstaande post vereist”                        | Een regel op debiteuren of crediteuren heeft geen post.                            |
| “Boekingsperiode gesloten”                                 | De boekdatum valt in een geblokkeerde periode of een afgesloten jaar.              |
| “Boekdatum vóór administratieovername”                     | De boekdatum ligt vóór de begindatum van de administratie in Plecke.               |
| “Export niet aangemaakt. Er is geen download beschikbaar.” | Het bestand kon niet worden gemaakt. Probeer het later opnieuw of neem contact op. |